|
Департамент финансов администрации муниципального образования городского округа «Сыктывкар»
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 30 декабря 2011 г. № 38
Об утверждении порядка перечисления остатков средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств бюджета МО ГО "Сыктывкар"
В соответствии с решением Совета МО ГО «Сыктывкар» о бюджете МО ГО «Сыктывкар» на текущий финансовый год и плановый период, в целях определения дополнительного источника покрытия временного кассового разрыва при исполнении бюджета МО ГО «Сыктывкар»:
- Утвердить прилагаемый Порядок перечисления остатков средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств бюджета МО ГО «Сыктывкар».
- Порядок перечисления остатков средств, полученных бюджетными учреждениями, финансируемыми из бюджета МО ГО «Сыктывкар», от приносящей доход деятельности и средств, поступающих в их временное распоряжение, утвержденный распоряжением департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» от 31 декабря 2010 г. № 43, считать утратившим силу.
- Настоящее распоряжение вступает в силу с 1 января 2012 г.
Начальник департамента Е.А.Волкомурова
Утвержден распоряжением департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» от 30 декабря 2011г. N 38
ПОРЯДОК ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ОСТАТКОВ СРЕДСТВ, ПОСТУПАЮЩИХ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА МО ГО «СЫКТЫВКАР» 1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с решением Совета МО ГО «Сыктывкар» о бюджете МО ГО «Сыктывкар» на текущий финансовый год и плановый период и устанавливает в целях покрытия временного кассового разрыва при исполнении местного бюджета правила перечисления в бюджет МО ГО «Сыктывкар» отделом казначейского исполнения бюджета департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» остатков средств, поступающих во временное распоряжение, а также их возврата из бюджета МО ГО «Сыктывкар» на соответствующие счета до 31 декабря текущего финансового года. 2. В целях обеспечения ликвидности счета бюджета МО ГО «Сыктывкар» и обеспечения кассовых выплат по расходам бюджета МО ГО «Сыктывкар» отдел казначейского исполнения бюджета департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» по мере необходимости осуществляет перечисление остатков средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств бюджета МО ГО «Сыктывкар», со счета департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» в ГРКЦ НБ РК Банка России по г. Сыктывкар N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение " (далее - счет N 40302) на лицевой счет департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» в Управлении Федерального казначейства по Республике Коми (далее – УФК), предназначенный для учета операций по кассовым поступлениям в бюджет МО ГО «Сыктывкар» и кассовым выплатам из бюджета МО ГО «Сыктывкар», открытый на счете УФК в ГРКЦ РК НБ Банка России по г. Сыктывкар N 40204 "Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204). 3. Сумма перечислений определяется исходя из оперативного планирования временного кассового разрыва при формировании месячного кассового плана исполнения бюджета МО ГО «Сыктывкар». При этом в безусловном порядке обеспечивается потребность в средствах на кассовые выплаты получателей со счета N 40302. 4. Для осуществления операций по перечислению вышеуказанных средств отдел казначейского исполнения бюджета департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» формирует в программном комплексе "АЦК-Финансы" внутренние дебетовые документы, в соответствии с которыми оформляются платежные поручения. В платежных поручениях в поле "Идентификатор платежа" указывается классификация источников финансирования дефицита бюджета МО ГО «Сыктывкар» в соответствии с приказом Минфина РФ "Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации". Данные платежные поручения визируются начальником отдела казначейского исполнения бюджета и начальником отдела планирования доходов, кредита и ценных бумаг в целях осуществления контроля за остатками средств на счете департамента финансов N 40302 и за правильностью формирования кодов бюджетной классификации. На основании сформированных платежных поручений оформляются распоряжения на перечисление средств со счета N 40302, которые подписываются руководителем департамента финансов или заместителем начальника департамента, имеющим право первой подписи на документах. Электронные платежные документы выгружаются и отправляются для перевода средств на счет N 40204. 5. При недостаточности средств на счете департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» N 40302 для проведения кассовых выплат за счет средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств бюджета МО ГО «Сыктывкар» отдел казначейского исполнения бюджета осуществляет возврат необходимой суммы средств со счета N 40204 на указанный счет в пределах ранее перечисленных средств на счет N 40204. Для осуществления возврата средств в программном комплексе "АЦК-Финансы" формируются внутренние дебетовые документы, в соответствии с которыми оформляются платежные поручения. В платежных поручениях в поле "Идентификатор платежа" указывается классификация источников финансирования дефицита бюджета МО ГО «Сыктывкар» в соответствии с приказом Минфина РФ. Данные платежные поручения визируются начальником отдела казначейского исполнения бюджета и начальником отдела планирования доходов, кредита и ценных бумаг в целях осуществления контроля за правильностью формирования кодов бюджетной классификации. Далее оформляются распоряжения на перечисление средств со счета N 40204, которые подписываются начальником департамента финансов или заместителем начальника, имеющим право первой подписи на документах. Электронные платежные документы выгружаются в систему электронного документооборота Федерального казначейства (СЭДФК), где проходят процедуру автоматического контроля. Затем подписываются электронно-цифровой подписью (ЭЦП) и отправляются в УФК. УФК, в свою очередь, направляет платежные поручения в ГРКЦ РК НБ Банка России г. Сыктывкар для перевода средств на счет департамента финансов АМО ГО «Сыктывкар» N 40302. 6. Суммы, подлежащие возврату из бюджета МО ГО «Сыктывкар» на счет N 40302, перечисляются отделом казначейского исполнения бюджета до 31 декабря текущего финансового года. |
